Вправе ли организация восстановить НДС с аванса в книге покупок при получении от клиента письма о зачете переплаты?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: Вправе ли мы восстановить НДС в книге покупок тем периодом когда было получено письмо о зачете переплаты?

  В книге покупок НДС не восстанавливают, а принимают к вычету.
  Восстановить НДС - это начислить НДС, ранее принятый к вычету (ст. 170 НК), восстановление НДС отражается в книге продаж.
  
  Ваша ситуация требует уточнений:
  

  Цитата: и реализация, отгрузка прошла

  По какому счету прошла отгрузка?
  
  

  Цитата: касательно оплаты клиент написал письмо о зачете переплаты по прошлой оплате (отгрузка была не на всю сумму)

  Опять не понятно, что в счет чего хочет зачесть Покупатель?
  
  Напишите по датам, суммам и счетам оплаты и отгрузки, желательно в столбик.

Explore More

• Является ли нарушением, если в 1С 8 в расчетную ведомость т-51 попадают уволенные работники?
• Обязательно ли оформлять путевые листы для списания ГСМ?
• В ООО на УСН неправильно сдавалась отчетность с 2006 года
• На основании чего проставляется код «Т» в табеле в 1С 8.3.?
• Расчет отпускных: нужно ли при расчете среднего заработка учитывать районный коэффициент и северную надбавку?
• Как оформить договор купли-продажи нежилого помещения между физлицами, имеющими статус ИП, чтобы не применять ККТ?
• Начисляется ли амортизация, если налог на имущество рассчитывается исходя из кадастровой стоимости?
• В какую строку отчета о финансовых результатах внести корректировку прошлого года?
• Как получить имущественный вычет при покупке квартиры в общую долевую собственность?
• Как оформить договор с водителем, использующим личный автомобиль?
• Нужно ли расходы на эксплуатацию и коммунальное обслуживание помещений включать в стоимость ППА по аренде по новому ФСБУ?
• Как заполнить раздел по стажу в отчете ЕФС-1?
• Нужно ли подавать уточненную отчетность при обнаружении ошибки в расчете налога на прибыль?
• Применяется ли предельная база начислений для расчета взносов в ПФР для резидентов Сколково?
• В 1С 8.3 начисление компенсации за неиспользованный отпуск отражается в 2-НДФЛ до выплаты: это ошибка?
• Куда сдавать расчет 6-НДФЛ при изменении ОКТМО?
• Какими проводками отразить использование векселя для погашения дебиторской задолженности?
• Как рассчитать ЕНВД при закрытии обособленных подразделений?
• Должны ли доплачивать психологу в школе до МРОТ, если оклад по первой категории — 5 тысяч рублей?
• Отрицательное сальдо на счете 60.01 в связи с неверным оформлением авансового отчета
• Оформление услуг автопроката в 1С 8.2 при применении ККМ
• Подтверждение расходов квитанцией, выписанной под копирку
• Задача: отразить хозяйственные операции в учете
• Выручка по эквайрингу поступила в следующем месяце: как ИП на УСН и ПСН распределить расходы между системами налогообложения?
• Как отразить в бухучете продажу топлива стороннему контрагенту, с которым заключен договор на заправку топливом на АЗС поставщика?
• Почему в 1С 8.3 неверно учитывается расчетный период при расчете отпускных?
• Как определить материально ответственное лицо и председателя инвентаризационной комиссии?
• Письмо от налоговой
• Материальная выгода при уменьшении процентов по кредиту
• Каким документом в 1С Бухгалтерия 8.2 нужно оформлять списание равных долей?
• Периоды, попадающие в расчет для пособия по уходу за ребенком
• Лимит расчёта наличными между организациями
• Командировка внештатного сотрудника
• Ввод основного средства в эксплуатацию в 2014 году, если ИП купил его в 2013 году
• Как уплатить налог на прибыль и пени на ЕНС?
• Как бухучете перевести материалы в ОС?
• Штраф за не представленный в срок отчет о среднесписочной численности
• Оформление документов при заключении договора на оказание услуг по вырубке поросли
• Как предоставить работнику отпуск?
• Неверный код операции в книге продаж: нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС?
• Документы для регистрации обособленного подразделения
• Отражение перевода долга у кредитора в 1С
• Может ли генеральный директор работать на безвозмездной основе?
• Как оформить направление нераспределенной прибыли на формирование резервного капитала ООО?
• Как в 1С отразить приобретение ОС на выкупную стоимость лизинга?
• Срок подачи уведомления о приеме на работу иностранца
• При перерасчете страховых взносов не сформировались проводки и доначисленная сумма не попала в ОСВ и декларацию: как это исправить в 1С 3.0?
• Как в 1С перенести убыток прошлого года?
• Как должны начисляться оценочные обязательства при увольнении работника в 1С ЗУП 3.1?
• Как исправить ошибку при оформлении титульного листа трудовой книжки?
• Можно ли затраты на доставку продукции покупателю учесть в расходах ИП на ЕСХН?
• Как в Контур.Бухгалтерии отразить возмещение работнику потраченных им средств?
• Как поступить ИП при получении требования о расхождении данных в РСВ за прошлые периоды?
• Как отразить в 6-НДФЛ переплату налога из-за выплаты отпускных и расчета при увольнении?
• Нужно ли применять вычет на ребенка при расчете больничного?
• ООО на УСН не вело деятельность, но уплатило штрафы: как составить баланс?
• Ликвидация ООО: как погасить долг по договору займа перед учредителем?
• Выплаты комитету по аудиту
• Ошибка РСВ-1
• До какой суммы производится стандартный налоговый вычет?
• Можно ли применять форму транспортной накладной, действовавшую до 01.03.2022 года, для подтверждения транспортировки в 2022 и 2023 годах?
• О предельной базе для уплаты взносов в ФОМС с 2015 года
• Договор на монтаж изделий
• Задача: определить финансовый результат
• База по расчету налога на прибыль
• Нужно ли удерживать суммы по исполнительному листу с депонированной зарплаты мобилизованного работника?
• В декларации по налогу на прибыль все расходы отражены как косвенные: верно ли это?
• Как применять инвестиционный налоговый вычет по налогу на прибыль к объектам ОС согласно абз.1 п.8 ст.286.1. НК РФ?
• Как рассчитать налог на долю, принадлежащую несовершеннолетним детям, при продаже квартиры?
• Как уплачивать авансовый платеж и страховые взносы за 1-й квартал 2023 года?
• Заказчик не подписывает акт выполненных услуг: что делать с НДС?
• Какие нужны разрешительные документы для розничной торговли клубникой в шоколаде и десертами?
• Декларация 3-НДФЛ
• Какие документы являются основанием при внесении предоплаты по безналичному расчету?
• Может ли предприятие задолженность перед подотчетным лицом учесть в счет погашения задолженности по займу перед ним?
• НДФЛ с заработной платы работника, являющегося гражданином Республики Беларусь
• Проводки по лизинговым операциям в 1С 3.0
• Нужно ли создавать для каждой организации номенклатурную группу в 1С 8.3?
• Отчетность по форме ТЗВ-МП
• В какую ИФНС предоставлять декларацию по акцизам на пиво?
• Какие налоги должен уплачивать агент — ИП на УСН (6%) при продаже товаров на маркетплейсах по агентскому договору с нерезидентом?
• Должен ли ИП без работников подавать уведомление в Роскомнадзор?
• Как заполнить РСВ нарастающим итогом за полугодие?
• На какой счет приходовать результат переработки давальческого сырья?
• Как оформить право подписи для самозанятого бухгалтера?
• Должен ли ИП на ОСНО без работников сдавать 6-НДФЛ?
• Кто должен отчитаться по авансовому отчету при приобретении материалов для нужд ИП за наличные?
• Почему в 1С КА 2 при закрытии квартала образовалось отрицательное сальдо по счету 44?
• Можно ли учесть затраты на приобретение крупного рогатого скота в расходах при УСН (доходы минус расходы)?
• Как узнать список регионов, в которых губернатор утвердил возможность уплаты налога на профессиональный доход?
• Возврат НДФЛ по одному объекту
• Как в 1С 8.3 отражать расчеты с контрагентами по курсу евро?
• Можно ли сдать уточненный расчет страховых взносов?
• Расчет декретных
• Как рассчитать рентабельность активов?
• Как заполнить пункт 4.1.2 в уведомлении об изменении порядка уплаты налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации?
• Доходы и расходы в ТСЖ на УСН
• Аренда части помещения при отсутствии перегородки
• Отражение вычетов по НДФЛ в 1С
• Налог на имущество физических лиц при заключении договора безвозмездного пользования имуществом с ИП
• Можно ли уплачивать страховые взносы по ставке 10%?
• Получение единовременной выплаты при рождении ребенка: оригинал справки о рождении ребенка остается у работника или передается работодателю?
• В 1С КАМИН 5.0 задвоился налоговый вычет на первого ребенка
• Может ли ИП (грузоперевозки) на ПСН работать с НДС?
• Проводки EMS отправление в 1С 8
• Можно ли продать основное средство по стоимости ниже остаточной?
• Субпродрядные работы
• Можно ли учесть в расходах у ИП на УСН (15%) затраты на ОС, приобретенное до регистрации ИП?
• Фиксированный взнос в ПФР
• Уплата НДФЛ от продажи квартиры, находяйщеся в собственности менее 3 лет, и от приобретения другой в разные налоговые периоды
• Остаток на расчетном счете при отзыве у банка лицензии
• Как отразить в учете услуги предоставления доступа к сервису такси?
• Должен ли совпадать юридический и фактический адрес организации?
• Удержание из заработной платы работника
• Оплата за детский сад из заработной платы работника
• Отражение в 1С розничной выручки, оплаченной через терминал
• Какую отчетность должен сдавать ИП за период, на который патент не оформлялся?
• Можно ли взять работника на 0,25 ставки?
• Сдача земли в аренду как дополнительный вид деятельности на УСН
• Уточненная декларация по ЕНВД
• Снятие денежных средств с расчетного счета ИП
• Ошибка разархивирования при отправке декларации через Декларант-Алко
• Отражение бонуса товаром в 1С 8.2
• Какие документы необходимо иметь при перевозке грузов?
• Как определить стоимость основного средства — временного сооружения, которое ИП на УСН построил своими силами?
• Полис ДМС для граждан Армении
• Сумма инкассового поручения ПФР
• НДС по товарам, реализованным на экспорт
• Принимается ли к расходам при УСН уплата штрафа по НДС за прошлый год?
• Принятие расходов по документам за услуги в прошлых периодах при УСН
• Как узнать тариф страховых взносов по травматизму для новой организации?
• Сторно в 1С 8.2 редакция 2.0 (2.0.40.11) при возврате излишне удержанной комиссии
• Чем различаются 1С 7 и 1С 8?
• Какие документы нужно оформить при переуступке прав на администрирование доменного имени в 2022 году?
• Б?урение водяных скважин для целей налогообложения — это работа или услуга?
• Экспедиторы принимают груз на складе отправителя для передачи его перевозчику: как быть с электронной транспортной накладной?
• Возврат товара по дополнительному соглашению
• Основные средства
• Оформление ОС у ИП
• Увольнение перед декретом
• Подтверждение расходов при доставке товара транспортной компании
• Справка о зарплате (действует со 2 июля 2013 года)
• Нужно ли ИП без работников сдавать 6-НДФЛ?
• Нужно ли менять в приказе дату проведения спецоценки условий труда, если заключение эксперта получено позже указанных сроков?
• Какими налогами облагается замена детали по гарантии?
• Как в 1С 8.3 БГУ отразить утилизацию люминесцентных ламп через специализированную организацию?
• Может ли для генерального директора быть установлен ненормированный рабочий день?
• Как корректно уплатить налог и оформить документы ИП на УСН (доходы минус расходы) при продаже с НДС?
• Расчет декретных для совместителей
• Оформление списания основных средств, пришедших в негодность
• НДС при международных перевозках
• Штраф за несвоевременное предоставление бухгалтерской отчетности
• Задача: отразить в учете хозяйственные операции
• Оплата учебного отпуска
• Проводки по восстановлению НДС при переходе на УСН
• Как будет начисляться пособие по беременности и родам, если на последнем месте работы отработано 5 месяцев?
• Как рассчитать количество дней неиспользованного отпуска для формирования резерва отпусков?
• ИП получил на расчетный счет вознаграждение от физлица по агентскому договору: как выдать чек?
• Задача: определить размер и вид ответственности, предусмотренной законодательством за нарушение
• Расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2018 года: как заполнить строку 070 раздела 1?
• Определение амортизационной группы при покупке ОС у физического лица
• Нужно ли в расчет отпускных включать не полностью отработанный месяц?
• Как рассчитать среднесписочную численность, если в ООО работают только 2 совместителя?
• Нужно ли принимать к вычету НДС по кассовым чекам розничного магазина?
• Расчет налога на прибыль: как учесть авансовый платеж по лизингу?
• Как должно отражаться пособие по БиР в справке о доходах?
• Какие отчеты нужно сдавать ИП на УСН и ПСН при «закрытии»?
• Можно ли учесть в расходах при УСН затраты на аренду по незарегистрированному договору?
• Как ИП может уменьшить стоимость двух патентов, если работник задействован в деятельности по одному патенту?
• Как организации уплачивать страховые взносы при заключении договора на оказание услуг с физлицом?
• Какой код по ОКВЭД применять для розничного магазина газового оборудования?
• Как исправить расчет 6-НДФЛ?
• Как сдавать отчет СЗВ-М по договорам подряда?
• Как поступить, если организация меняла адрес, но справки 2-НДФЛ были поданы на один ОКТМО?
• Как заполнить расчетную ведомость Т-51?
• Как заполнить декларацию по УСН (6%) ИП при приеме работника в конце 4-го квартала?
• Как заполнить раздел 1 приложения 2 расчета страховых взносов?
• Можно ли сейчас начислить дивиденды за 2016 год?
• Как учитывать засор металлолома?
• Дополнительные листы в книге покупок
• Авансовый отчет: можно ли принять товарный чек без чека ККТ на услуги ИП?
• Сдача помещений в аренду при патентной системе
• Возврат комиссии банка является доходом при УСН (6%)?
• Компенсация иностранному работнику расходов на ДМС облагается НДФЛ и взносами?
• Законна ли перепродажа бижутерии?
• Можно ли после окончания действия патента применять УСН по виду деятельности, который был на ПСН?
• Фонды на ежегодную выплату на лечение и отдых
• Документы ПУ-5: расчет уплаченных взносов
• Что делать с кредиторской задолженностью перед поставщиком?
• Задача: оформить результаты инвентаризации
• Могут ли даты издания приказа и дополнительного соглашения не совпадать с датой ознакомления работника, находящегося в отпуске?
• С днем рождения, Троянская Елена!
• Компенсация при увольнении
• Ведение бухгалтерского учета в ресторанном бизнесе
• Должен ли платежный агент на УСН при перечислении суммы принятых платежей принципалу выделять в платежных поручениях НДС?
• Как предоставить пояснения по строке 041 декларации по налогу на прибыль?
• Как ответить на требование ИФНС о предоставлении пояснений по поводу занижения доходов (возмещение больничных, возврат денег от поставщика)?
• Куда подавать заявление о переходе на УСН, если ИП ведет деятельность не по месту регистрации?
• Как заполнять нулевую декларацию по налогу на имущество?
• Можно ли отказаться от увольнения во время отпуска по уходу за ребенком?
• Возможно ли получение патента ИП на деятельность, отсутствующую в ЕГРИП?
• Как отразить в 1С материалы для выставочного образца?
• Отказ работодателя в выплате пособия по БиР
• Переплата пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет
• ЕНВД: сдача баланса и отчета о прибылях и убытках
• Штатное расписание
• Выход участника из ООО
• Юный шумахер
• Должен ли работодатель при приеме работника в 2020 году заводить трудовую книжку на бумажном носителе?
• Начисление НДФЛ
• Можно ли оставлять дебетовое сальдо по счету 84?
• Отрицательные остатки по авансовым счетам-фактурам
• Можно ли ИП уменьшить сумму ЕНВД за 2-й квартал на фиксированный платеж «за себя» за 1-й квартал, уплаченный во 2-м квартале?
• Распределение фиксированного платежа ИП между УСН и ЕНВД с учетом разных налоговых периодов
• Учет расходов, не принимаемых для целей налогообложения